Задача по расчету НДС!
-Пока только учусь на бухгалтера. Помогите разобраться в задаче по начислению НДС.
Учетной политикой организации предусмотрено определение выручки от реализации продукции по оплате.
1. В налоговом периоде отгружено проката цвет.металлов на сумму — 270 000 руб.
2. В налоговом периоде поступило от покупателей на рс за ранее отгруженный прокат без учета НДС — 200 000
3. Материальные затраты, связанные с производственной деятельностью, без учета НДС (по ставе 18%) составили в отчетном периоде 150 000 руб. В счет-фактурах НДС выделен.
Как я должна расчитать НДС подлежащий уплате? Расчитать по 2-му пункту сумму НДС, и вычесть из этой суммы расчитанный НДС по 3-ему пункту??
А на отгрузку, пункт первый ничего не считать?? Вроде сейчас считают все по отгрузке… Не пойму, толи задача устарела, толи с подвохом.
Помогите с решением. Заранее спасибо за помщь!
см по отгрузке
270000:1/18 )-270000=41186,45 начислен ндс
150000х18%=27000,00
к оплатк 41186,45-27000=14186,45,,
По оплате то вместо 270000 подставьте 200000,00и считайте
Владир Иванов Вам правильно рассчитал вариант после 2006 года)))
А студенты не виноваты в некомпетентности перподавателей!
И вот еще, не ясно сумма отгрузки с НДС или без, если без, тогда НДС с 270000 руб будет 270000*18/100=48600 руб.