Если в накладной позиции по разной ставке НДС, то как отражать НДС в платежке? Писать четко ту сумму НДС, которая указана в накладной, или поставить по какой-то одной ставке, несмотря на то, что в накладной сумма НДС будет несколько другая?
Можно разбить по ставкам, можно написать общую. Главное, чтобы сумма НДС в сч/ф совпадала с суммой НДС в платежке. Иначе не примут к вычету
В позициях писать ставки, а итоговая общая.
В платежке надо, чтоб сумма НДС обязательно совпадала с той, что будет в накладной. Изменять ее и округлять ни в коем случае нельзя. Ведь потом при сверке деклараций смма ваша к выплате и сумма другой организации к возмещению не пойдет. И если обнаружится, что сумма НДС указана неверно, то полетит соответственно налог на прибыль.
В платежном поручении указывается общая сумма НДС из счета-фактуры или накладной.
В платежном документе - в данном случае я понимаю платежное поручение банку. В Счет-фактуре выделен НДС по разным ставкам. Случай 1- Сумма по Счет-фактуре соответствует сумме ПП. В назначении платежа НДС указывается в соответствии со Сч-A и расписывается отдельно по каждой ставке. Случай 2 - Сумма по сч-a больше, чем в ПП ( например частичная оплата или др. причина) - НДС указывается по разным ставка исходя из расчета. Расчет делается в пропорциональном соотношении. В назначении платежа вы укажете в т.ч. Сумма не облагаемая НДС - сумма, НДС (18%) - сумма, НДС (10%) - сумма.
Вы товар будете оприходывать по накладной(или по другим ПЕРВИЧНЫМ ДОКУМЕНТАМ). А платежка все лишь платеж за конкретную поставку. И банки не уполномочены проверять отраженную сумму НДС в п/п.
В п/п указывается сумма без указания ставки. Но это не является критичным, т.к. по п/п не формируются проводки. Только по выписке и отгрузочным документам. По выписке не формируется НДС, для формирования НДС с авансов надо сделать счет фактуру, в которой указать суммы по разным ставкам.
в платежке ставится просто общая сумма по счет-фактуре. И! товарная накладная не является подтверждающим документом для вычета НДС. только сч.-ф.
Случай 1- Сумма по Счет-фактуре соответствует сумме ПП. В назначении платежа НДС указывается в соответствии со Сч-A и расписывается отдельно по каждой ставке.
Случай 2 - Сумма по сч-a больше, чем в ПП ( например частичная оплата или др. причина) - НДС указывается по разным ставка исходя из расчета. Расчет делается в пропорциональном соотношении.
В назначении платежа вы укажете в т.ч. Сумма не облагаемая НДС - сумма, НДС (18%) - сумма, НДС (10%) - сумма.