Народ помогите расчитать НДС и ННП.. Вобщем у меня типа компьютерный клуб. Допустим выручка с посетителей 1000 руб в мес. Плачу сотрудникам зарплату, за электроэнергию и Интернет в сумме 600 руб. как отсюда находится НДС и ННП?
Да, в данном случае лучше применять УСН, но выбирай лучше метод = доходы *6%. Тогда каждый квартал (3 месяца) получится след.налог: (1000 + 1000 + 1000)*0,06= 180 рублей. Уплачивать и сдавать декларацию....до 25 числа каждого месяца, следущего за отчетным периодом.
В этом случае надо получить разрешение на использование упрощенной системы налогообложения. НДС не будет никакого вообще, а налог на прибыль составит либо 15% от разницы доходов и расходов либо 6% от выручки. Можно выбирать.
На твоем примере НДС И НП рассчитать невозможно... НДС - налог косвенный, и рассчитывается как разница, между НДСом, предъявленным покупателям и заказчиком, и НДСом, который тебе выставили поставщики и подрядчики... Причем, там есть ряд оговорок, касаемых работы предприятия (наличие реализации, отнесение затрат на себестоимость и т.п.). В расчете НП такой налог, как НДС, не участвует...
И вообще, перейди на упрощенку или вмененку... И не парься...
если выручка уже с НДС - то надо НДС выделить = 1000*18/118=153р. минус вычеты =600*18/118=92р. Итого ндс = 153-92=61р. А прибыль проще = (1000-600)*24%=96р.
Имейте в виду, что вычеты по НДС можно брать толлько с полученных услуг, ЗП и налоги с ЗП идут без НДС, но для Прибыли учитываются.
Если "Типа"компьютерный клуб" находится на общей системе налогообложения с оборотами до 3 млн рублей в квартал, то НДС и ННП платится поквартально. На сумму 1000 рублей выписывается счет-фактура , где 847.46руб облагемый оборот, 152.54руб НДС по ставке 18% всего 1000рублей с НДС, записывается в книгу продаж. НДС к уплате в бюджет составит 152.54руб. Нужно зполнить деларацию и сдать. Прибыль рассчитывается так выручка минус НДС минус ЕСН на начисленную зарплату (он составляет 26% ) минус Сумма за страхование от несчастных случаев работников(ставка узнается в Фонде социального страховния по месту регистрации) = прибыль. Ставка налога на прибыль 24%., распределяется по двум бюджетам. Если зарплата работникам составляет 200руб, то ЕСН на нее 52рубля.
Прибыль примерно равна 1000-152,54-52-600-...=195,46руб НПП- 47рублей. Вот так считается. Но чтобы не было никаких санкций сос тороны налоговой, Пенсионного фонда и Фогда соцстрахования нужно сдать "кучу" деклараций с указанием КБК, ЕГРН, ОКАТО и "прочих страшных цифр и слов", поэтому дружески советую, чтобы не отдать все заработанную прибыль и даже больше при первой налоговой проверке- обратитесь к опытному бухгалтеру... Удачи в бизнесе!!!
Если у Вас общая система налогообложения, то можно перейти на упрощенную до конца этого года. Но лучше уточнить в налоговой можно ли это сделать .
НДС - налог косвенный, и рассчитывается как разница, между НДСом, предъявленным покупателям и заказчиком, и НДСом, который тебе выставили поставщики и подрядчики... Причем, там есть ряд оговорок, касаемых работы предприятия (наличие реализации, отнесение затрат на себестоимость и т.п.). В расчете НП такой налог, как НДС, не участвует...
И вообще, перейди на упрощенку или вмененку... И не парься...
минус вычеты =600*18/118=92р. Итого ндс = 153-92=61р.
А прибыль проще = (1000-600)*24%=96р.
Имейте в виду, что вычеты по НДС можно брать толлько с полученных услуг, ЗП и налоги с ЗП идут без НДС, но для Прибыли учитываются.
НДС к уплате в бюджет составит 152.54руб. Нужно зполнить деларацию и сдать.
Прибыль рассчитывается так выручка минус НДС минус ЕСН на начисленную зарплату (он составляет 26% ) минус Сумма за страхование от несчастных случаев работников(ставка узнается в Фонде социального страховния по месту регистрации) = прибыль.
Ставка налога на прибыль 24%., распределяется по двум бюджетам.
Если зарплата работникам составляет 200руб, то ЕСН на нее 52рубля.
Прибыль примерно равна 1000-152,54-52-600-...=195,46руб
НПП- 47рублей.
Вот так считается. Но чтобы не было никаких санкций сос тороны налоговой, Пенсионного фонда и Фогда соцстрахования нужно сдать "кучу" деклараций с указанием КБК, ЕГРН, ОКАТО и "прочих страшных цифр и слов", поэтому дружески советую, чтобы не отдать все заработанную прибыль и даже больше при первой налоговой проверке- обратитесь к опытному бухгалтеру... Удачи в бизнесе!!!