Главная
→
Бизнес, Финансы →
Вопрос по НДС ! Что является объектом налогообложения в данном случае:
Вопрос по НДС ! Что является объектом налогообложения в данном случае:
-
Реализованы с немедленной оплатой материалы себестоимостью 33000 рублей, наценка 5000 руб. Сколько будет НДС То есть 33000 + 5000 + НДС = ? Подскажите пожалуйста как рассчитать ?
Стоимость приобретенных материалов - 33000 руб., при этом был ндс (при 18% - 5940 руб.). НДС, оплаченный поставщику относится: Д-т 19 К-т 60, а затем Д-т 68/ндс К-т 19. При реализации сумма ндс определяется от продажной стоимости. ((с/с + наценка) * 18% = ндс. (33000 + 5000) * 18% = 6840 - ндс с реализации. (33000 + 5000) +((33000+5000) * 18%) = сумма выручки от реализации Задолженность перед бюджетом по ндс составит: 6840 - 5940 = 900 руб.
38000+НДС по ставке. НДС от 33000 в зачет.
Сумма реализации -38 000руб, в т.ч. НДС - 5796,66 Объект налогообложения 33 000 + 5 000 = 38 000. В т.ч. НДС.
Объектом является выручка от реализованного товара. Если товар продал за 38 тысяч и товар облагается по ставке 18%, то НДС Реализованный (38000/1,18*18%)=5797, Полученный (33000/1,18*18%)=5034.(если поставщик предъявлял НДС) НДС к оплате в бюджет 5797-5034=763 (если поставщик предъявлял НДС), если товар получил без НДС за 33 тыс, а продал за 38 тыс с НДС, то к оплате в бюджет 5797 и сработал в убыток.
НДС, оплаченный поставщику относится: Д-т 19 К-т 60, а затем Д-т 68/ндс К-т 19.
При реализации сумма ндс определяется от продажной стоимости.
((с/с + наценка) * 18% = ндс.
(33000 + 5000) * 18% = 6840 - ндс с реализации.
(33000 + 5000) +((33000+5000) * 18%) = сумма выручки от реализации
Задолженность перед бюджетом по ндс составит:
6840 - 5940 = 900 руб.
Объект налогообложения 33 000 + 5 000 = 38 000. В т.ч. НДС.
Реализованный (38000/1,18*18%)=5797,
Полученный (33000/1,18*18%)=5034.(если поставщик предъявлял НДС)
НДС к оплате в бюджет 5797-5034=763 (если поставщик предъявлял НДС), если товар получил без НДС за 33 тыс, а продал за 38 тыс с НДС, то к оплате в бюджет 5797 и сработал в убыток.