Если я правильно Вас понял, то НДС выделен во входящей счет фактуре? Тогда выделять однозначно. Если вы используете УСН с объектом доходы минус расходы, - то он войдет в расходы. P.S. Ну не могу удержаться от комментариев!)) Министерства налоговой службы (МНС) давным давно нет, есть ФНС - это раз, Управления федеральной налоговой службы практически не занимаются привлечением к ответственности. Это дело свалено на инспекции.
Если у предприятия выставляющего счет УСН, то и НДС со счетом-фактурой быть не может! либо я что-то не понимаю
я выделяю
НДС во входящих фактурах принимается в расходы после оплаты (и реализации если приобретено для продажи), а в исходящих фактурах выделять нельзя, иначе заплатите полученный НДС в бюджет ! (поскольку он получен незаконно) Есть соответствующее решение ВАС...правда штрафов и пеней Вам УМНС не сможет начислить....Удачи Вам!
P.S. Ну не могу удержаться от комментариев!)) Министерства налоговой службы (МНС) давным давно нет, есть ФНС - это раз, Управления федеральной налоговой службы практически не занимаются привлечением к ответственности. Это дело свалено на инспекции.
либо я что-то не понимаю