Определить сумму НДС для перечисления в бюджет.
-Определить сумму НДС для перечисления в бюджет.
ОАО «Магнит» занимается реализацией продуктов питания и сопутствующих товаров для бытовых целей.
По данным бухгалтерского учета за налоговый период:
· Выручка от реализации продуктов питания – 25 000 тыс. руб., в том числе НДС 3 813, 6 тыс. руб.;
· Реализовано сопутствующих товаров на сумму 3370 тыс. руб. в том числе НДС 514 тыс. руб.;
· Стоимость приобретенных продуктов питания – 20320 тыс. руб. в том числе НДС 3100 тыс. руб. Оплачено поставщику – 85%,
· Оплачены коммунальные услуги в размере 55 тыс. руб., в том числе НДС 8,4 тыс. руб.;
· Реализовано право требования третьему лицу за 250 тыс. руб. при стоимости 240 тыс. руб. до наступления срока платежа, предусмотренного договором;
· Получена арендная плата за предоставленное в аренду помещение – 40 тыс. руб., в том числе НДС 6 тыс. руб.;
· За оказанные аудиторские услуги организация перечислила 20 тыс. руб. том числе НДС 3 тыс. руб.;
· Получено безвозмездно от учредителей организации 540 тыс. руб.;
· Реализован грузовой автомобиль:
1. первоначальная стоимость – 170 тыс. руб.,
2. амортизация – 50 тыс. руб.,
3. цена реализации – 90 тыс. руб.
· оплачена подписка на литературу производственного характера на следующий налоговый период – 22 тыс. руб., том числе НДС 3,5 тыс. руб.;
· расходы, связанные с приобретением телефонного аппарата через подотчетное лицо, — 8 тыс. руб. том числе НДС 1,2 тыс. руб.;
· доходы от долевого участия в других организациях – 145 тыс. руб. том числе НДС 22 тыс. руб.
Ваш ответ
Нужно авторизоваться, чтобы оставить комментарий.