Помогите пожалуйста, фирме с УСН 6% выставили счет-фактуру с НДС , надо печатать платежку. а как быть с НДС? мы не платим НДС, как я должен поступить.? И ЧТО ПОСЛЕДУЕТ ЕЛИ Я ОПЛАЧУ НДС? т.е какие проводки, документы и т.д?
Платеж Д 60 К 51 Приход есть счет-фактура Д 41(10,20,26,44) К 60 Сумма с НДС Приход нет счета-фактуры Д 41(10,20,26,44) К 60 Сумма без НДС Д 91(не уменьшает базу по ЕН УСНО) К 60 НДС
Где лучше там и выбирать,всё равно если будит нарушение то будит ещё хуже.
Для Вашей применяемой системы не важны Расходы,Платежное поручение оформляете ,выделяя в том числе НДС,А в приходе согласно накладной Поставщика или акта (услуга)всю стоимость относите на счет учета ТМЦ, или что Вы приобрели(услуги-Д-т 20)?.
То, что вы находитесь на УСНО не значит. что вы не платите НДС вообще. Вы не платите НДС в БЮДЖЕТ с реализации своей продукции (товаров, работ, услуг). Оплачивайте полученный счет-фактуру, обязательно выделяя НДС в платежном поручении. В своей книге доходов и расходов сумму уплаченного НДС ставите в расход отдельной строкой. И еще, каждому предприятию, даже маленькому, даже на УСНО нужен грамотный бухгалтер, тем более, что у вас доходы минус расходы, существует множество нюансов по дате принятия расходов, что в них включается, а что нет.
Д 60 К 51
Приход есть счет-фактура
Д 41(10,20,26,44) К 60 Сумма с НДС
Приход нет счета-фактуры
Д 41(10,20,26,44) К 60 Сумма без НДС
Д 91(не уменьшает базу по ЕН УСНО) К 60 НДС