Наше предприятие работает на УСН .Мы выиграли муниципальный контракт (с НДС) и отдали его в субпдряд . Наши 7%. В итоге в конце месяца мы выставляем с/ф на полную стоимость и платим с него 18 % . Ведь вычитов по входящему НДС мы не имеем . Есть ли выход из этого ??
У меня была подобная ситуация...Работаю главным бухгалтером 14 лет...По Налог.кодексу ПП применяющие УСН не имеют право выставлять сч-ф с НДС,тем самым вы признаете утрату права на льготу по НДС при применении спецрежима... при проверке если обнаружат сч-ф с НДС предъявленным покупателю- заставят платить НДС со всей выручки за квартал(если по выручке есть превышение 2 млн.руб. то за месяц).Вычетов по входящему НДС вы взять не можете, даже если уплатите НДС с выручки...Выход один выставить сч-ф без НДС(вопрос? устроит ли это покупателя), перейти с УСНо на обычную систему НО вы можете только в начале след.года.,т.е.1-го января 2008г. Ворос второй почему в контракте указан НДС, ведь обычно муниципальные ПП не платят НДС???Уточните это и возможно НДС в контракте просто можно не указывать, тогда и проблема сама собой отпадет...Если есть воросы пишите Аська(421468403)
нет, вы же плательщиком НДС не являетесь...соответсвенно и вычет получить не можете. А в фактуре зачем НДС указали? если бы не указывали( что упрощенцы обычно и делают) тогда и 18 % не пришлось бы платить
Не теперь декларацию надо подовать и НДС платить:)
Для бюджетников, а муниципальный заказ, это бюджетники, абсолютно без разницы являетесь ли Вы плательщиком НДС или нет. Просто при объявлении конкурса в документации они обычно пишут " в стоимость должны быть включены НДС, все налоги и т.п.". Посему надо полностью убрать из текста гос. контракта выделенный НДС, и заменить все места где он упоминается на формулировку " все налоги включены". Далее в конце месяца при оформлении СФ, категорически не выделяйте НДС. Субподрдядчику платите, НДС к возмещению не ставьте. Все сходится. Мы тоже с бюджетами дело имеем, так что исправить ситуацию можно т.к. они тоже люди вменяемые и пойдут навстречу. Так же хочу упомянуть, что коль у Вас УСН, Вы по закону не можете выделять НДС Вашему заказчику, напирайте на это.
варианта всего два: 1) честный платить НДС и сработать в убыток (др.вопрос почему это не обсуждали заранее до сделки с своим руководством). 2) не честный либо договориться с бюджетниками по переделке сч-ф(поддерживаю автора irving_show@mail.ru), либо выставлять им с НДС, а себе оставить без НДС. В последнем случае если будет встречная проверка-полный пролет с уплатой НДС, штрафов и т.д. Но я бы рискнул...
2) не честный либо договориться с бюджетниками по переделке сч-ф(поддерживаю автора irving_show@mail.ru), либо выставлять им с НДС, а себе оставить без НДС. В последнем случае если будет встречная проверка-полный пролет с уплатой НДС, штрафов и т.д. Но я бы рискнул...