Пени по НДС , так же как и НДс - прогнать через 68,2 и потом на 91,2 бух.справкой на непринимаемые
если это пени в бюджет за просрочку платежа по НДС, то они должны отражаться на счете 99 ...и по налоговому учету данные суммы не уменьшают налоговую базу по налогу на прибыль ПЛАН СЧЕТОВ: На счете 99 "Прибыли и убытки" в течение отчетного года отражаются:На счете 99 "Прибыли и убытки" в течение отчетного года отражаются: ....а также суммы причитающихся налоговых санкций - в корреспонденции со счетом 68 "Расчеты по налогам и сборам".
А я бы посоветовала вам пройти Краткий курс молодого бухгалтера!!! Ну сваяете вы сейчас баланс кое-как, основываясь на ответах .. Но все равно потом надо будет серьезно подходить к этому вопросу и нанимать квалифицированного бухгалтера.
99,1 "прибыли и убытки" (аналитика - причитающиеся налоговые санкции) /68.2 (аналитика-пени) - пени начислены
ПЛАН СЧЕТОВ:
На счете 99 "Прибыли и убытки" в течение отчетного года отражаются:На счете 99 "Прибыли и убытки" в течение отчетного года отражаются:
....а также суммы причитающихся налоговых санкций - в корреспонденции со счетом 68 "Расчеты по налогам и сборам".
Ну сваяете вы сейчас баланс кое-как, основываясь на ответах ..
Но все равно потом надо будет серьезно подходить к этому вопросу и нанимать квалифицированного бухгалтера.