Дорогие бухгалтера выручайте. Списание материалов
-Организация «А» передает организации «Б» материалы и оборудование. Денег у орг.»Б» нет для того что бы расплатиться за материалы.
Каким образом можно его передать если по договору займа или как пожертвование директор орг.»А» не хочет ( директор «А» и «Б» один и тот же ).
Может ли организация А взять НДС к возмещению и списать эти материалы и оборудование на затраты.
-
Вообще-то это внереализационный доход для вашей "А", потому как любая передача- есть момент реализации, а списание остаточной стоимости обородования- внереализационный расход. с любой реализации платиться НДС и прибыль. Раз безвозмездно директор не хочет, что в принципе мне понятно, проводите как обычную реализацию. потом как просроченную задолженность спишите. по другому вряд ли получится с минимальными затратами.
-
в голове у вас такое ...это ж просто ужас..не думали работу сменить а..не может человек без логики работать бухгалтером понимаете?
-
Организация "А" делает продажу материалов организации "Б". Организация "Б" эти материалы приходует как положено и потом списывает в производство. А дальше все зависит от системы нологообложения. Если общая, то организация "Б" включит в расходы и возместит НДС, а оплатит потом или вообще не оплатит. Если упрощенка 15%, то в расходы материалы и НДС будут включены после оплаты.
-
У вас аффилированные предприятия - это понятно, в одном есть деньги, а в другом - производство. Поэтому, предприятие А не может возместить НДС и списать материалы и ,тем более оборудование, вероятно это у вас основные средства,на затраты. Оборудование можно попытаться передать по договору аренды, а материалы безвозмездно. Соответственно увеличте налогооблагаемую базу.
Ваш ответ