Декларация УСН

спрашивает Анна 03.02.2013 16:29 Ответов 3

за 1 кварт2008 010 400000,00
040,060 44564
080 15% =6685,
за 2 квартал 2008 010 450000
040,060 30000
как начислт налог,,ведь полугодие прибыль 30000, а если смотреть квартально то убыток — 14564,00 в каку строку поставить 6685,00за 1 квартал и куда начислить за полугодие ..Спасибо

Советы пользователей:

on824 Рейтинг: 0 06.08.2013 13:37

6685 ставите в 120 строку, эта же сумма пойдет к уменьшению налога, а мин. налог расчитывается только по году.
Najacha Рейтинг: 0 06.08.2013 13:37

у вас не убыток, а прибыль уменьшилась, начисляете налог, там должна быть строка авансов, заполните с предыдущей декларации, и выйдет к возврату... я не по усн, просто бухгалтер
вы 140 стоку заполнили? 140 как раз аванс с прошлого квартала
пепе Рейтинг: 0 06.08.2013 13:37

Что-то не понятно рассуждаете...Единый налог по УСНО расчитывается "накопительно" с начала года. За 1ый квартал: строка 010= 400000, 060 НБ (строка 06)= 44654, Строка080= 6685руб.
За полугодие: строка 010= 850000 руб, строка 060=75000руб, строка 080= 11250 руб., строка 120= 6685руб.,строка 130=4565руб.Т.е. за полугодие вам необходимо заплатить ЕН по УСНО в размере 4565руб.А разница (44564-30000) вовсе не является убытком. Просто прибыль немного уменьшилась.