Бухи,кто налоговый агент по НДС
-Я тут подумала может я права..
НДС перечисляла в бюджет..делала проводку Д.76,5 Кт 51
в конце месяца Бухсправкой списывала Д.т 68,2 Кт 76,5
естественно в книгу покупок не входила эта сумма ,тк сч фак нет..
происходит несоответствие..Книга покупок одна сумма ( меньше ндс к зачету) а в оборотке по сч ндс другая правильная..тк сделана проводка..
В декларации сумма как налоговый аген не прописывается и я савлю в ручную
раздел 3 стр 310,,
могу ли я без сч фак составить запись в книгу покупок, согласно Акта выполненных работ..(естественно акта не только есть договор с Москомимуществом..
-
Нужно выставлять сч.фактуру от Москомимущества на свою фирму и вносить ее в книгу покупок. Так указано в разъяснениях по НДС. Унас была аудиторская проверка и претензий по учету НДС как налогового агента у них не было.
-
Надо самому себе (фирме) выписать счет-фактуру и зарегистрировать ее в книге покупок.
Ваш ответ