Бухгалтер, пооги , пожалуйста1!!1???

- Бизнес, Финансы
спрашивает serena 03.02.2013 16:29 Ответов 10

С р.с. организация перечислела сумму другой организации за оказанные услуги по договору —т.е. Дт 76 Кт 51, так дальше….
Мне не надо эту сумму учитывать в расходах, я не буду на нее уменьшать налоговую базу…
Как дльше поступить …Какие дальше проводки….Куда деть эту сумму с 76 счета
ПОЖАЛУЙСТА, помогите….


Советы пользователей:

  • takarus Рейтинг: 0 06.08.2013 13:35
    А причем тут бух.проводки и налоговый учет? Данные НУ могут различаться с данными БУ. Прибыль п БУне всегда совпадает с прибылью НУ. По БУ проводки сделайте, как сделали: Д44.К 60(76)- отражаете затраты за услуги. Д60,76 К51-оплата услуг. Далее в конце месяца закрывайте 44 счет спсанием данных затрат на Д 90 (91). Бухгалтерская прибыль уменьшится на величину данных затрат.И 20 счет Вам брать не надо!!!(если у вас не производство).А в регистры НУ не ставьте данные затраты при исчилении налоговой базы по налогу на прибыль.
  • natalia7 Рейтинг: 0 06.08.2013 13:35
    Почему вы здесь используете 76 нарено лучне 60? а дальше у вас должны быть док-ты на услуги которые вам оказали проводка 44.1 60 или как там у вас 76 вот вам ваши издержки
  • Nuta Рейтинг: 0 06.08.2013 13:35
    Если ошибочно, то сторнируйте.
  • Elena Рейтинг: 0 06.08.2013 13:35
    В налоговом раде не уменьшайте, но в бухгалтерском вы должны уменьшить и от этого никуда не денешься
  • irochka Рейтинг: 0 06.08.2013 13:35
    Можете сделать Д 91 К 76, а в налоговом учете непринимаемые.
  • danya Рейтинг: 0 06.08.2013 13:35
    дт 91,2 кт 76 -это если нет сч-фактуры ,
    а если есть, то
    19-76-ндс
    91.2-19- НДС-расходы не уменьшающие налогообл базу
    91,2-76-сумма без НДС,
    а если принимаем расходыдля уменьшения налогооблагаемой базы , т.е документы в порядке, то в проводках 91.2 заменяем
    на 20-производственные или 26-управленческие или 44 издержки
  • karsak57 Рейтинг: 0 06.08.2013 13:35
    Если реально существует договор и услуга оказана, то вы должны принять эту услугу по документам, с подписями и со всеми делами. Похоже, это у вас предоплата, и она тоже должна производиться на основании какого-то документа, договор, счет.
    Если нет документов на принятие этой услуги, то она как бы и не оказана, и повисает дебиторская задолженность. Далее вы можете совершать какие-нибудь "телодвижения" по получению денег обратно или настаивать на оказании услуги и предоставлении документов... (Я так поняла, что для вас не важна эта сумма и отбивать обратно вы ее не будете). Тогда попыхтели-попыхтели, запаслись бумажками, что контрагент не отвечает, и постепенно забываете о ней. На исходе 3 лет делаете инвентаризацию, "обнаруживаете" эту сумму, "пытаетесь понять ее происхождение", и убедившись, что это безнадежный долг, списываете на убытки...
  • Inforgy Рейтинг: 0 06.08.2013 13:35
    Блиин... Чтобы закрыть 76 нужен ДОКУМЕНТ!!!!Акт выполненных работ/оказанных услуг и т.д. только на основании первички можно вообще что-то списать!!!!
    Когда будет первичка делаете проводку Д20, 26, 44, 91 К76 в зависимости ЧТО ЗА УСЛУГИ вам оказали...
  • lova55 Рейтинг: 0 06.08.2013 13:35
    Деньги еще не повод закрытия счета, будет выполнение (акт или тов. накладная), тогда и спишите на 91,2 ( не принимать к нал. учету).
  • inga Рейтинг: 0 06.08.2013 13:35
    Если не хотите уменьшать то с 76 на 91 (прочие расходы не учитываемы е в целях налогообложения)

Ваш ответ

Общий рейтинг страницы: 0 / 5 оставило 0 человек.