все приводим к годовой ставке. вариант 60% выгодней. но при этом вы не можете забрать проценты раньше срока.
если же вам важно забирать начисленные проценты ежеквартально, то определитесь, готовы ли вы ради этого отказаться от дополнительных 12% годовых.

вот если бы проценты капитализировались (прибавлялись к основной сумме и на них бы тоже начислялись проценты), было бы вообще идеально, но таких условий не дадут))