Комментарии: НДС по отгрузке или по оплате? Как быть: деньги поступят

Автор: MAMA

MAMA — Tue, 06 Aug 2013 09:19:02 +0000

я так понимаю, интересует НДС к возмещению: в вашем случае примите его в январе

Автор: Talira

Talira — Tue, 06 Aug 2013 09:19:02 +0000

НДС с 01.01.2006 только "по отгрузке"

Автор: kisska-sterva

kisska-sterva — Tue, 06 Aug 2013 09:19:02 +0000

Все зависит от даты документа, если дата будет в 4 кв., то можете поставить на возмещение, если январская, то только в январе.

Автор: alecs

alecs — Tue, 06 Aug 2013 09:19:02 +0000

Если деньги придут в декабре за товар (по договору поставки товара), и поставщику проплатишь в декабре, а счет-фактуру от поставщика получишь в январе, то влитаешь на сумму НДС, т.к. уплатишь НДС с поступившей суммы за декабрь, а к возмещению поставишь только январем или 1 кварталом (ежели НДС — квартальный). В случае таких поступлений в конце декабря обычно переоформляют договора с покупателем как безНДСные — как договор займа или платеж за вексель. В январе делают уже зачет, после оргрузки. Тогда и начисление НДС пойдет январем и вычет тоже январем.

Автор: Siz_1995

Siz_1995 — Tue, 06 Aug 2013 09:19:02 +0000

Не до конца сформулирован вопрос. Однако судя по ситуации вы должны сдать декларацию по НДС за 4 квартал без учета этой поставки. Затем, когда получите документы в Январе, если успеете получить их до 20 января, то вы еще успеете включить декабрьскую поставку в декларацию 4 квартала. Если не успеете включить в эту декларацию, то сдаете как есть, а после получения документов (предполагается, что документы от декабрьской даты) вы должны подать исправительную декларацию по НДС за 4 квартал, которая будет рассчитана с учетом этой поставки.
Отражать эту поставку в декларации за первый квартал не разрешается.