1. Для перчисления денежных средств на приобретение валюты вводится документ «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Прочие расчеты с контрагентами» и корреспондирующим счетом 57.02 «Приобретение иностранной валюты»
(в случае приобретения валюты для собственных нужд) и ли 76.09 «Прочие расчеты с дебиторами и кредиторами» (в случае приобретения валюты в рамках выполнения поручения комитента).
2. Операция зачисления валюты регистрируется документом «Платежный ордер поступление денежных средств» с видом операции «Приобретение иностранной валюты». В зависимости от того, приобретена валюта для собственных нужд или в рамках поручения комитента, в форме ордера необходимо установить либо сбросить флажок «Отражать разницу в курсе в составе расходов». В первом случае в поле «Счет расчетов» автоматически указывается счет 57.02, во втором 76.09.
3. Вознаграждение банка отражается дополнительно с помощью документа «Поступление товаров и услуг».

Отражение операций по продаже валюты производится следующим образом:

1. Списание денежных средств в иностранной валюте регистрируется документом «Платежный ордер списание денежных средств» с видом операции Прочие расчеты с контрагентами» и корреспондирующим счетом 57.22 «Реализация иностранной валюты»
2. Операция зачисления выручки от продажи валюты регистрируется документом «Платежный ордер поступление денежных средств» с видом операции «Поступление от продажи иностранной валюты». При этом в форме документа необходимо указать сумму проданной валюты, курс продажи
курс ЦБ РФ.
3. Вознаграждение банка отражается дополнительно с помощью документа «Поступление товаров и услуг».

Полный список проводок …по дополнительному запросу …:)