Комментарии: Если в одном налог.периоде нам выставили счет-фактуру и на аванс и на отгрузку как их проводить?

Автор: bestgrazygirl

bestgrazygirl — Tue, 06 Aug 2013 10:05:23 +0000

Это право покупателя взять к вычету НДС по выданному авансу, а не обязанность. В данном случае советую НДС по авансу не проводить, а проводить только НДС по приходу, тогда к вычету только этот НДС. Не нужно тогда восстанавливать НДС по авансу. И в книге покупок НДС по авансу не будет.

Автор: МАФФКА

МАФФКА — Tue, 06 Aug 2013 10:05:23 +0000

Тогда последнюю и проводите! Или же, как более правильно, аванс указываете в книге продаж после получения отгрузочного счет-фактуры.

Автор: urusova-08

urusova-08 — Tue, 06 Aug 2013 10:05:23 +0000

Вопрос, как я понимая, касается в основном НДС. Если нет времени, можете проводить только отгрузку, чтобы не сторнировать аванс. Хотя, если б вы вели документы день-в-день, то проводили бы и аванс, и отгрузку.

Автор: Dmitriy

Dmitriy — Tue, 06 Aug 2013 10:05:23 +0000

Принимать НДС с аванса уплаченного — это ваше ПРАВО а не обязанность.
Так что если у вас все в одном периоде, то и нет смысла принимать авансовую счет-фактуру. Вы ее имеете право как принимать, так и не принимать.
так что сами думайте, нужна ли вам лишняя морока.