Комментарии: Бухгалтерм-как провести аренду а/я на почте, если она была проплачена авансом за год(почта прислала сч/ф на всю сумму),

Автор: Margaritta

Margaritta — Tue, 06 Aug 2013 12:48:06 +0000

Сч.-ф на всю сумму - это скорее всего сч.-фактура на аванс.
Акты и сч.-ф ежемесячно - услуги почты списываете на затратный счет, например, на 26-й.
На 97-й вряд ли, т.к. у вас и так акты ежемесячно. Вот если бы вам за весь год акт и сч.-фактуру дали, тогда да - повесили на 97-й всю годовую сумму и помесячно списывайте.
Я бы так сделала:
"Услуги сторонних организаций":
Д26К60.1 Почтовые услуги (июнь, например). 100р
Д19.3К60.1 Выделен НДС 18р
Д68.2К19.3 НДС принят к зачету 18р
Д60.1К60.2 118р Зачтен аванс
При этом сумма аванса (остаток будет висеть на 60.2 пока не закроется за все месяцы) уменьшится на 118р.

Автор: danya

danya — Tue, 06 Aug 2013 12:48:06 +0000

по новым правилам счет-фактура на аванс выставляется покупателю на всю сумму, если вы хотите зачесть уплаченный ндс сразу. а вот расходы вы приходуете помесячно — на основании д-та об оказании услуг. можно и не приходовать сразу ндс — чтобы потом не возиться с проведением его по книге продаж. а делать — как обычно.

Автор: к 26

к 26 — Tue, 06 Aug 2013 12:48:06 +0000

Чтобы не было проблем с налоговой, кидайте на 97 и списывайте ежемесячно равными долями.

Автор: монашка

монашка — Tue, 06 Aug 2013 12:48:06 +0000

Не спрашивайте никогда ничего здесь, полная некомпетентность в ответах.