Комментарии: Бухгалтера, помогите! http://romma.ru/buxgaltera-pomogite-7/ Ещё один сайт на WordPress Tue, 17 Mar 2015 18:25:16 +0000 hourly 1 https://wordpress.org/?v=3.7.41 Автор: kris1971tina http://romma.ru/buxgaltera-pomogite-7/#comment-282413 Tue, 06 Aug 2013 15:11:55 +0000 http://romma.ru/buxgaltera-pomogite-7/#comment-282413 В 1С:
(склад — я так поняла, не ваш, а сторонняя организация?)
1. Получили продукцию. Документ — Журналы/Поступление МПЗ
Проводка должна получиться Дт 41 Кт 60.1 (на всю сумму, НДС не выделяете)
2. Оплатили Поставщику. Документ — Журналы/Банк/Выписка банка (если по безналу)
Проводка должна быть Дт 60.1 Кт 51.
Если заплатили налом — Журналы/Касса/РКО, проводка Дт 60.1 Кт 50
3. Отгрузили товар Покупателю. Журналы/Реализация/Накладная (или Отгрузка). Проводка Дт 62.1 Кт 41
4. Покупатель заплатил. Журналы/Банк/Выписка банка
Проводка Дт 51 Кт 62.1.
5. Оплатили услуги склада. Журналы/Банк/Выписка банка
Проводка должна быть Дт 60.1 Кт 51.
6. Склад предоставил документы (Акт выполненных работ) Журналы/Поступление/Услуги сторонних организаций.
Проводка Дт 26(или 44.3) Кт 60.1

Покупателю вы должны выдать ТОРГ-12. Подписанная и «пропечатанная» ими ТОРГ-12 остается и у вас — как подтверждение отгрузки. Если это, скажем, оборудование, то нужен еще акт приема-передачи. Всё, больше документов не нужно.
-

]]> Автор: lena231986 http://romma.ru/buxgaltera-pomogite-7/#comment-282414 Tue, 06 Aug 2013 15:11:55 +0000 http://romma.ru/buxgaltera-pomogite-7/#comment-282414 Предыдущий ответ не совсем верен. Во-первых, НДС, уплаченный поставщикам при УСНО, является самостоятельным видом расхода, который принимается по мере реализации покупных товаров( хотя есть и отличная от этой точка зрения). Поэтому выделение НДС на 19 счет при поступлении товара обязательно!
Т.е. проводки при получении товара :
Дт 41-К 60.1 на сумму без НДС
Д19-К 60.1 на сумму НДС.
Это еще определяется и тем, что в книге доходов и расходов «входной» НДС в качестве расхода указывается отдельной строкой.
Проводки по реализации товара:
Дт 62 — Кт 90-1
- отражена выручка от продажи товаров;
Дт 51 — Кт 62
- поступили деньги от покупателя( эта запись должна пойти в книгу доходов и расходов в доход)
При вашей оплате за приобретенный ( и уже реализованный, как я понимаю) товар складу проводка
Д 60.1-К 51.
При этом
Дт 90-2 — Кт 41
- списана себестоимость проданных товаров;
Дт44 — Кт 19
-отнесен на расходы на продажу НДС, относящийся к реализованным товарам
(эти записи заносятся в книгу доходов и расходов в расход) .

]]> Автор: Анюта http://romma.ru/buxgaltera-pomogite-7/#comment-282415 Tue, 06 Aug 2013 15:11:55 +0000 http://romma.ru/buxgaltera-pomogite-7/#comment-282415 Поступление оплаты от заказчика — банковская выписка. Проводки Д51 К62. Приход от поставщика: Д41- К60 (поступление: накладная, счет-фактура, НДС отдельной строкой в расход). Оплата поставщику: банковская выписка: Д60 К51

]]>