Комментарии: Бухгалтер, пооги , пожалуйста1!!1???

Автор: takarus

takarus — Tue, 06 Aug 2013 09:35:28 +0000

А причем тут бух.проводки и налоговый учет? Данные НУ могут различаться с данными БУ. Прибыль п БУне всегда совпадает с прибылью НУ. По БУ проводки сделайте, как сделали: Д44.К 60(76)- отражаете затраты за услуги. Д60,76 К51-оплата услуг. Далее в конце месяца закрывайте 44 счет спсанием данных затрат на Д 90 (91). Бухгалтерская прибыль уменьшится на величину данных затрат.И 20 счет Вам брать не надо!!!(если у вас не производство).А в регистры НУ не ставьте данные затраты при исчилении налоговой базы по налогу на прибыль.

Автор: natalia7

natalia7 — Tue, 06 Aug 2013 09:35:28 +0000

Почему вы здесь используете 76 нарено лучне 60? а дальше у вас должны быть док-ты на услуги которые вам оказали проводка 44.1 60 или как там у вас 76 вот вам ваши издержки

Автор: Nuta

Nuta — Tue, 06 Aug 2013 09:35:28 +0000

Если ошибочно, то сторнируйте.

Автор: Elena

Elena — Tue, 06 Aug 2013 09:35:28 +0000

В налоговом раде не уменьшайте, но в бухгалтерском вы должны уменьшить и от этого никуда не денешься

Автор: irochka

irochka — Tue, 06 Aug 2013 09:35:28 +0000

Можете сделать Д 91 К 76, а в налоговом учете непринимаемые.

Автор: danya

danya — Tue, 06 Aug 2013 09:35:28 +0000

дт 91,2 кт 76 -это если нет сч-фактуры ,
а если есть, то
19-76-ндс
91.2-19- НДС-расходы не уменьшающие налогообл базу
91,2-76-сумма без НДС,
а если принимаем расходыдля уменьшения налогооблагаемой базы , т.е документы в порядке, то в проводках 91.2 заменяем
на 20-производственные или 26-управленческие или 44 издержки

Автор: karsak57

karsak57 — Tue, 06 Aug 2013 09:35:28 +0000

Если реально существует договор и услуга оказана, то вы должны принять эту услугу по документам, с подписями и со всеми делами. Похоже, это у вас предоплата, и она тоже должна производиться на основании какого-то документа, договор, счет.
Если нет документов на принятие этой услуги, то она как бы и не оказана, и повисает дебиторская задолженность. Далее вы можете совершать какие-нибудь «телодвижения» по получению денег обратно или настаивать на оказании услуги и предоставлении документов… (Я так поняла, что для вас не важна эта сумма и отбивать обратно вы ее не будете). Тогда попыхтели-попыхтели, запаслись бумажками, что контрагент не отвечает, и постепенно забываете о ней. На исходе 3 лет делаете инвентаризацию, «обнаруживаете» эту сумму, «пытаетесь понять ее происхождение», и убедившись, что это безнадежный долг, списываете на убытки…

Автор: Inforgy

Inforgy — Tue, 06 Aug 2013 09:35:28 +0000

Блиин… Чтобы закрыть 76 нужен ДОКУМЕНТ!!!!Акт выполненных работ/оказанных услуг и т.д. только на основании первички можно вообще что-то списать!!!!
Когда будет первичка делаете проводку Д20, 26, 44, 91 К76 в зависимости ЧТО ЗА УСЛУГИ вам оказали…

Автор: lova55

lova55 — Tue, 06 Aug 2013 09:35:28 +0000

Деньги еще не повод закрытия счета, будет выполнение (акт или тов. накладная), тогда и спишите на 91,2 ( не принимать к нал. учету).

Автор: inga

inga — Tue, 06 Aug 2013 09:35:28 +0000

Если не хотите уменьшать то с 76 на 91 (прочие расходы не учитываемы е в целях налогообложения)