Ситуация следующая. В 1- м квартале был НДС к возмещению 17000 Во втором была ошибочная декларация. Если я сейчас подаю корректировку, то там к уплате 11000 Могу я в пояснительной записке попросить зачесть НДС к возмещению в счет уплаты налога?
Если 1 кв возмещ 17000, 2 квартал уплата 11000, при зачете они все равно попросят камералку, так что ждите 3 квартал чтоб обязательно была уплпта свыше 6000
Сделайте корректировку что-бы было к уплате больше 17000, иначе проверять вас будут, и никакой пояснительной записки не надо
там есть специальное заявление где вы должны указать к возмещению ндс или к возврату
Можете. Декларация к уплате, вопросов быть не должно (ну если в уточненке вычеты не увеличили). Не все налоговые инспекции просят письмо о зачете, в лицевике и так всё видно...
По первому кварталу запросят документы на камеральную проверку. По второму кварталу лучше заплатить, а на 17000 ждать возмещения. Т.к. у Вас нет ещё решения налоговой о возмещении Вам за 1й квартал, то налог за 2й квартал будет считаться пока не оплаченым, и могут начислить пени. Письмо о зачете налога можно писать, когда по решению сумма налога принята к возмещению, а деньги на р/сч ещё не поступали, соответственно на этот момент у Вас перед налоговой правомерная переплата.
По 1-му кв. - камералка, однозначно. Если налоговая вычеты не снимет, пишите письмо о зачете налога в счет будущих платежей.
Не все налоговые инспекции просят письмо о зачете, в лицевике и так всё видно...