ООО в 2006 году работал в УСНе. А с 01/01/07 перешел на общ. режим. налог-я. Вопрос:
-Обьем работ прошел и отчитались в декабре 2006 года. Заказчик за выполненый обьем работ расчитался в январе 2007 году. От этих денег я должен ли платить налог на прибыль? И еще какие налоги?
-
И НДС заплатишь и на прибыль и по полной программе. :)
-
По поводу НДС - вопрос спорный. НДС сейчас все платят по отгрузке или с авансов. Отгрузка произошла в декабре. Значит сумма, поступившая в январе, не может являться авансом. А на момент отгрузки организация не являлась плательщиком НДС. Если все передаточные документы оформлены в декабре, то и НДС платить не с чего. А налог на прибыль уплатить надо.
Ваш ответ